Налоговые льготы для пенсионеров- ветеранов труда

Налоговые льготы для ветеранов труда в 2020 году

Налоговые льготы для пенсионеров- ветеранов труда

Время чтения 6 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Звание «Ветеран труда» в России присваивают уже более двадцати лет за особые трудовые или служебные заслуги. Для граждан, получивших такой статус, действуют определенные льготы, также государство обеспечивает их небольшой материальной помощью.

В 2020 году льготы для ветеранов труда, в том числе налоговые, на федеральном уровне сохранятся в том же объеме, что и в предыдущем. А вот в российских субъектах могут быть изменения, поскольку вопросы предоставления или не предоставления некоторых льгот находятся на рассмотрении исключительно региональных властей.

Кому присваивают это звание и как его получить

Решение о присвоении звания принимают в органах соцзащиты. Гражданину необходимо обратиться с соответствующим заявлением. Кроме гражданского паспорта, нужно принести документы, которые бы подтверждали его трудовые заслуги, стаж.

Кто может претендовать:

  1. Пенсионеры, которые получили трудовой опыт в годы Великой Отечественной войны, если в период 1941-1945 гг. они еще не достигли совершеннолетия. Важен при этом и общий трудовой стаж. Для мужчин он должен быть не меньше 40 лет, для женщин – минимум 35.
  2. Граждане, получившие на официальном уровне почетные российские звания (а также звания СССР), награжденные орденами, медалями, президентскими благодарностями и почетными грамотами, ведомственными знаками отличия в труде или службе. 

Условия присвоения утверждаются субъектами страны, поэтому какие именно документы могут понадобиться, лучше уточнять в органах соцзащиты.

Во многих регионах учреждены и местные ветеранские звания, например в Липецкой области и Алтайском крае. Соответственно, могут отличаться и требования к кандидатам.

Часть льгот и налоговых послаблений предусмотрена федеральным законодательством, часть – только региональным.

Какие налоговые льготы могут быть

Налоговые льготы могут существенно улучшить качество жизни ветеранов, а также способствуют трудоустройству и мобильности граждан, получивших это почетное звание.

Какие налоговые послабления предоставляют ветеранам труда (в 2020 году):

  • освобождение от уплаты имущественного налога;
  • льготы по транспортному налогу;
  • льготы по земельному налогу;
  • денежные вознаграждения, до определенной суммы, не подлежат налогообложению.

Налог на имущество

Ветераны труда полностью освобождены от уплаты налогов на имущество (сюда относят любые капитальные строения и доли в праве общей собственности).

С 2016 года действует количественный фактор, то есть, гражданин может выбрать один дом или одну квартиру, за которую не придется платить сборы.

[attention type=yellow]

Таким образом государство намерено бороться с теми случаями, когда люди переоформляют свою недвижимость на родственников, имеющих льготный статус, чтобы избавиться от налогового бремени.

[/attention]

Если вы являетесь собственником нескольких объектов, нужно обязательно уведомить исполнительные органы, какое из сооружений вы считаете необходимым освободить от уплаты сборов, иначе в налоговой инспекции могут сделать самостоятельный выбор и не всегда в пользу гражданина: скорее всего, налог будут взимать с имущества с наиболее высокой суммой налогового отчисления.

Транспортный налог

В 2016 году изменения коснулись и льгот, касающихся транспортных средств. Также стал действовать количественный фактор. Теперь сниженная ставка или полное освобождение от уплаты налога могут быть предоставлены только на один автомобиль. Обычно воспользоваться льготой можно и только в том случае, если мощность машины не превышает ста лошадиных сил.

В то же время следует учитывать, что льготы по этому налогу рассматриваются на региональном уровне.

Власти регионов могут самостоятельно определять перечень лиц, имеющих право на послабления, условия предоставления таких льгот, требования к автомобилям, самостоятельно регулировать сроки уплаты.

Например, в Сахалинской области, Москве и многих других регионах транспортные льготы этой категории граждан не предоставляются, а вот в Башкортостане и Иркутской области льготы действуют в стопроцентном размере.

Расчет величины транспортного налога производят всегда на основании мощности автомобиля.

Если ветеранам труда в вашем регионе предоставляют помощь в виде сниженной ставки, и если ваш автомобиль соответствует требованиям, за предоставлением льгот нужно обратиться в налоговую. С собой нужно взять гражданский паспорт, документы на автомобиль и ветеранское удостоверение.

Что важно, если на законном основании льготы ветерану полагаются, а он ранее платил налоги не по сниженной ставке, гражданин сможет вернуть себе часть перерасходованных средств, указав при составлении заявления счет для возврата денег.

Земельный налог

От уплаты земельного налога эту категорию граждан федеральный закон не освобождает, однако в ряде регионов также действуют некоторые «налоговые скидки» для трудовых ветеранов. Размер налога определяется на основании местных особенностей, экономических факторов.

Размер ставки зависит от кадастровой стоимости земельного участка. Федеральным законом предусмотрена необлагаемая налогом сумма – 10 тысяч рублей. Сумму налогового вычета в регионах могут и увеличить, но не уменьшить.

Также в регионах утверждаются списки категорий лиц, которым эта льгота положена.

Сперва нужно узнать, предоставляются ли в вашем субъекте послабления по земельному налогу для трудовых ветеранов, а после этого, если ответ будет положительный, обратиться в налоговую, написав заявление о предоставлении льготы, которая носит исключительно заявительный характер, то есть, работает не автоматически, а в случае обращения.

НДФЛ

Что касается доходов, то в этом плане ветеранам труда предоставляются преференции на федеральном уровне.  Налогообложению не подлежат такие доходы:

  • пенсионные выплаты;
  • денежные пособия;
  • материальная помощь в размере, не превышающем 4 тысяч рублей (или же ежемесячные поступления, сумма которых за год не превышает 4 тысяч).

Кроме того, налоги не будут взиматься с той суммы, которую ветеран труда потратит на санаторно-курортное лечение или медицинское оздоровление, рекомендованное по врачебным показаниям.

Ну и еще один момент, остатки налоговых вычетов на купленное недвижимое имущество ветераны труда могут потребовать перенести на прошедшие налоговые периоды (не ранее трех предшествовавших календарных лет). Вычет может составлять максимально 2 миллиона рублей, если недвижимость была приобретена без кредитных средств, и 3 миллиона – если с кредитными.

Что дает эта льгота на примере? Допустим, ветеран труда приобрел квартиру в 2019 году. В таком случае он сможет рассчитывать на вычет за период 2016-2018 годов. Однако помните, что эта льгота будет доступна только тем ветеранам труда, кто в этот период получал налогооблагаемую прибыль.

[attention type=red]

Если у гражданина единственным доходом в эти годы была пенсия, воспользоваться такой преференцией не получится. 

[/attention]

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovye-lgoty-dlya-veteranov-truda-2017

Налоговые льготы для пенсионеров

Налоговые льготы для пенсионеров- ветеранов труда

Вот вышел человек на пенсию, доходы у него сократились. Может ли он рассчитывать на какие-то послабления в уплате налогов от государства? Будем разбираться.

У нас не очень большие пенсии в стране. Вон даже министр финансов оправдывает необходимость повышения пенсионного возраста тем, что в перспективе это приведет к росту средней пенсии аж до 20 000 рублей. Правда, только через 6 лет, в 2024 году.

То есть сейчас пенсии, особенно если они не средние, у российских пенсионеров существенно ниже. А ведь с пенсии, в теории, пенсионер должен себе и одежду купить, и поесть, и коммунальные услуги оплатить, и налоги…

Стоп! Какие налоги? Неужели пенсию еще и НДФЛ облагают?

Нет, от этого налога большинство социальных выплат, к которым относится любая пенсия, освобождены по нормам Налогового кодекса. Но ведь в нашей жизни существует множество других налогов, которые также надо платить. Как с ними обстоят дела у пенсионеров? Какие налоговые льготы для людей на пенсии предусмотрены законодательством? Разберем каждый обязательнй платеж по отдельности.

Налог на доходы физических лиц у пенсионеров

Так а при чем здесь НДФЛ? Мы же уже выяснили, что с пенсии его платить не нужно. Правда, это означает, что и социальных вычетов пенсионер получить не сможет. А вот имущественный сможет – в течение трех первых лет после выхода на заслуженный отдых, если купит квартиру или дом.

Кстати, а если пенсионер продаст дом или дачу, НДФЛ платить ему придется? Да, на общих основаниях. Все пенсионеры обязаны платить НДФЛ со всех доходов, кроме тех, которые освобождены от налогообложения. Никаких преференций на этот счет для них Налоговым кодесом не предусмотрено.

Поэтому, если после выхода на пенсию человек продолжает работать и получать зарплату, работодатель будет удерживать с нее НДФЛ и перечислять его в бюджет. Кстати, в этом случае и право на все вычеты также сохраняется.

Государственная пошлина

Хотя госпошлина и не является налогом, она также регулируется НК РФ. Все пенсионеры освобождены от ее уплаты при обращении в суд, как по имущественным, так и по неимущественным искам.

Подписывайтесь на наш канал

Источник: https://zen.yandex.ru/media/veteran_truda/nalogovye-lgoty-dlia-pensionerov-5b323843ac5f6d00a8762d45

Какие налоговые льготы положены ветеранам труда в 2020 году

Налоговые льготы для пенсионеров- ветеранов труда

Среди льготных категорий населения выделяют ветеранов труда. К основному списку социальных привилегий в 2020 году добавятся налоговые льготы для ветеранов труда.

Законодательное регулирование

Налоговые льготы для ветеранов труда в 2020 году предоставляются одновременно на двух уровнях: государственном и муниципальном. И, что характерно для этой категории пособий, допускается одновременное получение социальных поощрений из двух источников. Главное, чтобы это были разные группы льгот.

При регулировании вопроса о применении налоговых льгот, за основу принимаются общегосударственные законопроекты. Они устанавливают список возможных привилегий, а также меры их использования. На местах муниципальные органы власти уполномочены принимать собственные Законы и Постановления, детализирующие применение той или иной нормы в каждом конкретном регионе.

Источники законодательства, регулирующие вопросы применения льгот ветеранам труда по отчислениям налогов:

Список Нормативно-правовых актов не является исчерпывающим и может быть дополнен распоряжениями губернаторов разных регионов, а также постановлениями правительств.

Виды налоговых льгот

Основные принципы налогообложения граждан зафиксированы в НК Российской Федерации и отображают необходимость отчисления 13% в пользу государства со всех видов доходов физических и юридических лиц. Это, так называемый, подоходный налог. Реализуя социальную политику, государство предусмотрело список доходов, с которых оплачивать НДФЛ не нужно. К ним относятся:

  • пособие пенсионерам (как основная сумма, так и доплаты к ней);
  • материальная помощь;
  • личные сбережения ветерана труда, которые были использованы на лечение или оплату санатория.

Налог на землю

Оплата земельного налога – это обязанность каждого гражданина, в собственности которого находится надел. Но, льготы ветеранам труда федерального значения в 2020 году по налогам фиксируют необходимость предоставления скидки пенсионерам. При этом не указаны ее размеры, но платить в полной мере ветераны труда не обязаны.

На основании вышесказанного, главную роль в установлении правил взыскания отчислений на землю в каждом административном регионе играют муниципальные органы власти, а границы устанавливаются в рамках возможностей локального бюджета.

Как правило, лицо должно будет оплатить только половину налога. Вторая часть суммы компенсируется из региональных запасов. Но, в некоторых областях ветераны на пенсии полностью освобождаются от данного вида отчислений.

Процедура оформления налоговой льготы ветерану труда

Заинтересованный в получении льгот ветеран должен самостоятельно и с личным заявлением обратиться в ФНС по месту жительства, поскольку инициировать пособия и выплаты государственные органы не могут. При этом предстоит выполнить такие обязательные условия:

  • Заявление о предоставление льготы по налогу на имущество, землю, транспорт оформляется по установленному образцу;
  • готовится ходатайство отдельно на каждый вид налоговых льгот;
  • социальное поощрение распространяется только на имущество ветерана;
  • срок действия субсидии – один календарный год, после чего предстоит самостоятельно ее продлевать;
  • крайний срок подачи документов – 1 ноября каждого года;
  • срок рассмотрения заявки – 1 месяц с момента регистрации обращения.

О принятом решении касательно возможности предоставления налоговых льгот гражданин уведомляется письменно. В случае отказа ФНС не обязана сообщать причины.

Инициировать выплаты можно такими способами:

  • самостоятельно в локальном отделении налоговой службы;
  • удаленно через Интернет портал «Госуслуги»;
  • посредством МФЦ;
  • отправкой документов почтовым отправлением на адрес органа;
  • с привлечение представителя.

Не зависимо от выбранного варианта, заявление должно быть написано самим ветераном труда и с обязательным нотариальным заверением в случаях с почтой и представителем.

Перечень документов

Налоговые льготы для ветеранов труда по налогу на имущество в 2020 году присваиваются только при предоставлении в органы ФНС полного пакета документов. К ним относятся:

  • гражданский паспорт, где будет указана прописка;
  • код плательщика налогов (ИНН);
  • справка о составе семьи, полученная в местной администрации;
  • права собственности на объект, в отношении которого принимается решение;
  • технические характеристики объекта;
  • перечень лиц, которые имеют законные основания пользования объектов (прописка или доверенность);
  • удостоверение ветерана труда.

Льгота по налогу на имущество физических лиц для пенсионеров 2020 года и для ветеранов труда предоставляются только в том случае, если будут поданы все документы с оригиналами и копиями. Нотариально заверять копии необходимо лишь при удаленной подаче заявления. В противном случае сверки с оригиналами будет достаточно.

[Всего : 3    Средний: 5/5]

Пользователь задает
вопрос на сайте

Вопрос поступает
дежурному юристу

Вопрос обрабатывается: определяется его тематика,

анализ вопроса, поиск ответа

Решение проблем пользователя – это ответ на

его вопрос

Юрист связывается с пользователем и предоставляет ему

консультацию

Источник: https://posobie.net/lgoty/ot-kakih-nalogov-osvobozhdeny-pensionery-i-veterany-truda.html

Налоговые льготы для ветеранов труда: какие привилегии положены пенсионерам, имеющим трудовые заслуги

Налоговые льготы для пенсионеров- ветеранов труда

Законодательство России предусматривает налоговые льготы для ветеранов труда. Почетное звание не дают просто по факту выхода человека на пенсию, а присваивают с учетом заслуг на трудовом поприще. Региональные власти устанавливают порядок присвоения звания ветерана и предоставляют налоговые льготы, определенные для этой категории граждан.

Понятие льготы

Льгота подразумевает преимущества определенной категории субъектов в различных сферах экономики и государственного управления. Для граждан преференции по налогам предоставляются с целью социальной поддержки, для организаций — с целью развития направления бизнеса или территории.

Льготы являются элементом отношения общества к различным категориям субъектов с целью социального обеспечения равного удовлетворения жизненно важных потребностей.

Основанием для предоставления послаблений при оплате фискальных сборов в социальном плане выступает, чаще всего, наличие у граждан заслуг перед обществом и государством.

В таком случае льгота выступает в форме поощрения и признания отличий гражданина.

Статус ветерана труда

В Российской Федерации принят и действует ФЗ № 5 от 12.01.1995 «О ветеранах», в котором звание «Ветеран труда» зафиксировано официально. Оно присваивается за трудовые заслуги. В 2005 году закон в части, касающейся этой категории, был скорректирован и дополнен пунктом об алгоритме действий и условиях присвоения статуса.

На уровне государства устанавливается ряд основных параметров, которым должен соответствовать гражданин, претендующий на почетное звание. Конкретные критерии определяются на уровне регионов. Региональные власти утверждают и перечень льгот.

Кому полагается

В ст. 7 ФЗ № 5 от 12.01.1995 «О ветеранах» определены две группы граждан, которые могут претендовать на звание ветерана трудового фронта.

Прежде всего, это люди, имеющие государственные награды (ордена, медали, почетные звания) и ведомственные знаки за отличие в труде, а также трудовой стаж, достаточный для пенсии по старости или за выслугу лет. Во вторую категорию входят пожилые люди, начавшие свою трудовую деятельность в период Великой Отечественной войны до совершеннолетия, имеющие трудовой стаж не менее 40 лет для мужчин и 35 лет для женщин.

Министерством труда утвержден список наград, грамот, дипломов и других ведомственных знаков, признаваемых наградой, подходящей для присвоения звания ветерана. Региональные власти разрабатывают нормативные акты об условиях присвоения статуса.

Законные основания

Звание «Ветеран труда» присваивается на основании Федерального закона № 5 от 12.01.1995 «О ветеранах». В статье 7 закона приведены условия присвоения статуса, а в статье 22 определено, что меры социальной поддержки утверждаются на региональном уровне.

Региональные власти могут принимать подзаконные акты о порядке и условиях присвоения звания, издавать распоряжения о создании специальных комиссий, издать административный регламент предоставления государственной услуги и другие необходимые для осуществления полномочий нормативные документы.

Процедура оформления статуса

Процедура присвоения почетного звания «Ветеран труда» является государственной услугой и, с незначительными отличиями, в регионах России проходит одинаково.

Куда обращаться

За получением государственной услуги можно обратиться в органы социальной защиты населения в регионе проживания, в многофункциональный центр или на портал Госуслуг в сети «Интернет». Подавать заявление необходимо по месту постоянной регистрации, так как льготы предоставляются региональными властями только по зарегистрированному адресу проживания ветерана.

Для получения статуса ветерана через многофункциональный центр (МФЦ) претенденту необходимо:

  • обратиться в ближайший МФЦ и подать заявление по форме;
  • передать необходимый полный пакет документов;
  • получить расписку об их приеме с перечнем представленных документов и датой приема.

Специалист МФЦ, проверив полномочия заявителя и соответствие документов требованиям, сканирует их и формирует электронное дело с уникальным идентификационным кодом каждого документа.

Электронное дело заверяется усиленной квалифицированной электронной подписью.

Выдав расписку о приеме документов, ответственный сотрудник МФЦ передает их в органы социальной защиты при органах исполнительной власти.

Ответственный сотрудник органов социальной защиты:

  • получает заявление и документы из МФЦ;
  • проводит проверку представленных документов и их достаточность;
  • фиксирует факт приема;
  • формирует дело для принятия решения;
  • передает дело для подготовки проекта распоряжения о присвоении звания и оформления удостоверения.

В случае положительного рассмотрения заявления гражданину выдается удостоверение единого образца. Если оснований для получения звания недостаточно или не представлен достаточный пакет документов, соискатель получает уведомление об отказе в предоставлении государственной услуги с обоснованием.

За получением государственной услуги можно обратиться в органы социальной защиты населения в регионе проживания, в многофункциональный центр или на портал Госуслуг в сети «Интернет». Подавать заявление необходимо по месту постоянной регистрации, так как льготы предоставляются региональными властями только по зарегистрированному адресу проживания ветерана.

Необходимые документы

Для получения статуса ветерана необходимо собрать определенные документы и представить их по месту оформления.

Пакет документов, предъявляемый для доказательства прав на получение почетного звания:

  • заявление по утвержденной в регионе форме;
  • паспорт или другое удостоверение личности с копией;
  • пенсионное удостоверение с копией;
  • трудовая книжка с копией;
  • награды с подтверждающими право на них документами и копиями;
  • фотографии установленного образца;
  • если податель заявления — доверенное лицо, то надлежащим образом оформленная доверенность и удостоверение личности представителя.

Налоговые льготы

Налоговые преференции предусматриваются для улучшения качества жизни отдельных категорий граждан, в том числе ветеранов. Какие конкретно налоговые льготы имеют пенсионеры ветераны труда?

Это освобождение от уплаты:

  • налога на имущество;
  • транспортного налога;
  • земельного налога;
  • налога при получении вознаграждения до определенной суммы.

Базой для законотворчества регионов в части налоговых льгот являются Налоговый и Земельный кодексы РФ.

Виды

Классификация разновидностей льгот разнообразна и зависит от их направленности и сферы применения.

Льготы по налогам для ветеранов могут классифицироваться на группы:

  • полного освобождения от уплаты;
  • скидки к сумме налога;
  • отсрочка по уплате;
  • рассрочка уплаты налога на один год под проценты;
  • амнистирование.

Региональные власти применяют виды налоговых преференций по своему усмотрению и даже могут отменить некоторые льготы. Если местный бюджет имеет такую возможность, перечень послаблений может быть расширен.

Федеральные

Для ветеранов труда действующим законодательством предусмотрены некоторые дополнительные выплаты. Они получают добавку к пенсии по старости и компенсацию расходов на оплату коммунальных услуг. Кроме того, они могут рассчитывать на бесплатные услуги по зубопротезированию.

Региональные

Региональные льготы ветеранам трудового фронта определяются нормативно-правовыми актами субъектов РФ и муниципальных образований. В каждом регионе применяются свои виды налоговых льгот к определенным фискальным платежам. В основном предоставляется полное освобождение от уплаты налогов и скидки.

Имущественный налог

При расчете суммы налога на имущество базой выступает кадастровая стоимость объекта. Ветерану, получившему это звание на трудовом поприще, можно не уплачивать налог на один выбранный объект недвижимости. При этом льгота позволяет существенно снизить налоговую нагрузку на бюджет гражданина.

Если в собственности гражданина, имеющего право на льготу по имущественному налогу, имеется объект с более высокой ставкой, чем у принятого к освобождению от уплаты, можно обратиться в инспекцию с заявлением об изменении.

На какую недвижимость распространяется

Обратиться за льготой на недвижимость нужно в установленные сроки. Иначе налоговый орган самостоятельно определит объект освобождения от уплаты налога.

При определении освобождаемых объектов льготник может выбрать по одному из:

  • гаражей для личного транспорта;
  • жилой недвижимости;
  • помещений для творчества;
  • хозяйственных объектов с площадью, не превышающей 50 кв. м, используемых для сельскохозяйственной или подобной деятельности.

Транспортный

Каждый регион определяет критерии для предоставления преференций по транспортному налогу. Во многих областях ветераны освобождаются от выплат не полностью, а получая скидку от 50 до 80 процентов. Пользоваться льготой разрешается в отношении одного транспортного средства.

Условия, которыми регулируется налоговая ставка:

  • возраст транспортного средства;
  • вид транспортного средства;
  • мощность двигателя.

Базовая ставка налога устанавливается каждым регионом в индивидуальном порядке.

Земельный

Ветеранам, имеющим привилегии за трудовые заслуги, может быть сделано послабление по оплате земельного налога или полное освобождение от него. Такая возможность появляется, если в соответствующем бюджете определена выпадающая сумма таких налоговых поступлений.

Обычно закладывают определенный вычет от кадастровой стоимости земельного участка при начислении фискальной выплаты. Федеральным законодательством установлен вычет в сумме не более 10000 рублей.

Уточнить размер установленных для заслуженных тружеников льгот по налогу на землепользование в конкретном регионе можно в местных налоговых органах или органах социальной защиты.

Оформление налоговых преференций

Выяснить размеры налоговых льгот, установленных для ветеранов в регионе, можно в органах социальной защиты. Там же выясняется перечень документов, необходимых для оформления предоставления преференций по налогам.

Собранный пакет бумаг предоставляется в налоговую инспекцию по месту официальной регистрации претендента, составляется соответствующее заявление.

Можно направить заявление с приложением документов заказным письмом с описью и уведомлением о доставке.

На сайте налоговой инспекции в личном кабинете налогоплательщика есть возможность отправить электронное заявление с приложением сканированных бумаг, заверенных ЭЦП.

Документы

Пакет документации подготавливается заранее и с заявлением представляется по месту нахождения налоговой инспекции.

Для оформления льгот следует подготовить:

  • паспорт гражданина и его доверенного лица;
  • доверенность, если документы от имени заявителя подает доверенное лицо, заверенная нотариально;
  • ИНН плательщика налогов;
  • правоустанавливающие документы на объект недвижимости, землю, транспортное средство, в отношении которых подается заявление;
  • ветеранское удостоверение.

Заявление можно написать в самой инспекции перед сдачей подготовленного пакета или заранее, скачав образец с сайта.

В каких случаях налоги платят полностью

Если имущество в собственности гражданина, имеющего право на налоговые послабления, представлено более чем одной единицей каждого вида, за остальные объекты придется платить полностью весь начисленный налог.

В случае владения более чем одной единицей транспортных средств привилегии не предоставляются. То же касается в отношении техники с превышением установленного предельного значения мощности.

В видеоролике рассказывается, как получить ветеранское звание с учетом изменений, внесенных в законодательство.

Источник: https://uristi.guru/nalogi/nalogovye-lgoty.html

ПравовойСовет
Добавить комментарий